описание
Система планирования и бюджетирования предусматривает максимальную автоматизацию процессов планирования и работу в ней всех подразделений и филиалов компании, задействованных в бюджетном процессе. Система обеспечивает ввод и расчеты плановых данных, процесс согласования бюджетов, интеграцию со смежными учетными системами в части данных, требуемых для планирования и план-факт отчетности. Мы предлагаем решение, которое может быть масштабировано под индивидуальные требования конкретного заказчика, на основании опыта проведения крупных проектов по внедрению систем бюджетирования в различных отраслях российской экономики.
Выполняемые функции:
Система бюджетного управления, предлагаемая нашим клиентам, состоит из следующих функциональных блоков:
|
Наименование блока |
Описание |
|
Производственно-сбытовые бюджеты |
Позволяет планировать деятельность компании исходя из коммерческих возможностей реализации продукции и конъюнктуры рынка, а так же отталкиваясь от производственных мощностей предприятия |
|
Блок управления материально-техническими ресурсами |
Планирование закупки и потребление сырья, основных и вспомогательных материалов, оборудования |
|
Бюджет РБП |
Формирование бюджета расходов, относимых к расходам будущих периодов |
|
Блок управления инвестициями |
Планирование расходов на реализацию инвестиционных программ, капитального строительства, управление сроками ввода инвестиционных объектов |
|
Блок управления основными средствами и
|
Планирование амортизации основных средств и НМА, находящихся на балансе компании, отражение ввода, консервации и вывода из эксплуатации основных средств. |
|
Блок управления человеческими ресурсами предприятия |
Планирование расходов фонда оплаты труда и расходов на выплаты социального характера |
|
Блок планирования финансовой деятельности
|
Планирование затрат на обслуживание кредитов/займов, планирование размещения депозитов, приобретение и реализация паев, акций, облигаций |
|
Блок управления налоговым планированием
|
Планирование земельного, транспортного налога, налога на имущество предприятий. Расчет налогов и взносов в фонды социального страхования. Расчет налога на прибыль в федеральный и региональный бюджет, а так же расчет других налогов |
|
Блок планирования прочих доходов и расходов |
Планирование прочих доходов и расходов, относимых к операционным и внереализационным |
|
Блок мастер-бюджетов |
Бюджет доходов и расходов, Бюджет прибылей и убытков, Прогнозный баланс, Бюджет движения денежных средств |
Все функциональные блоки взаимосвязаны друг с другом, и составляют единое целое в общей бюджетной модели.
Решение предусматривает максимальную автоматизацию процесса планирования, т.е. все бюджетные показатели, которые могут быть рассчитаны относительно ранее введенных в систему данных, не требуют ручного ввода, а считаются автоматически.
В зависимости от потребностей конкретного заказчика указанный функционал может быть оптимизирован.
Система бюджетного управления может реализовываться в тесной интеграции с учетной системой SAP ERP в части плановых и фактических данных. Глубина интеграции определяет степень влияния системы бюджетного управления как непосредственно на процесс планирования, так и на функции, выполняемые в учетной системе по завершению цикла планирования.
Например, если учетная система предусматривает проведение процесса заявочной кампании в части материалов или услуг, то система бюджетирования может выступать в качестве ограничителя, предоставляя в SAP ERP лимиты, сформированные при планировании сверху-вниз.
После проведения заявочной кампании данные заявок на закупку могут быть агрегированы, загружены в систему бюджетирования из SAP ERP, и использованы для расчета сводных показателей закупки, списания затрат и денежного потока (планирование снизу-вверх).
При внедрении системы бюджетирования интеграция осуществляется со следующими бизнес-процессами:
|
Бизнес процесс |
Модуль SAP ERP |
|
Планирование производства |
Production Planning |
|
Проведение заявочной кампании |
Logistics Materials Management |
|
Планирование реализации
|
Sales and Distribution |
|
Учет основных средств |
Financials - Asset Accounting |
|
Инвестиционное планирование |
Project Systems |
|
Расчет плановой себестоимости |
Controlling |
|
Управление финансами |
Fund Management |
Способ реализации
Система планирования и бюджетирования может быть реализована средствами SAP BI-IP или SAP BPC.Для кого это решение
Решение предназначено для планово-экономических и финансовых служб, служб снабжения предприятий любых отраслей экономики.
Эффект от внедрения
- Повышение обоснованности и оперативности подготовки плановых данных
- Унификация плановых и фактических данных по всем подразделениям предприятия
- Контроль затрат в реальном времени
- Увеличение оборачиваемости материально-складских запасов
- Повышение платежной дисциплины предприятия
- Расширение возможностей анализа данных